Vous vous en doutez? Il est bientôt temps de remplir votre déclaration d’impôts. Les crédits d’impôt et les déductions fiscales peuvent tous deux vous permettre d’économiser de l’argent au moment de remplir votre déclaration de revenus. Étant donné qu’ils vous permettent tous deux d’économiser de l’argent, quelle est la différence entre un crédit d’impôt et une déduction fiscale? Vous pouvez y avoir droit en fonction de votre revenu net, de votre âge et de votre situation fiscale. Quels sont les avantages fiscaux dont vous pouvez bénéficier? Lisez la suite!
Crédit d’impôt ou déduction fiscale : comment cela fonctionne-t-il?
Les crédits d’impôt et les déductions fiscales réduisent vos impôts de différentes manières. Il est important de connaître la différence lorsque vous remplissez votre déclaration. Plus vous comprenez, plus vous pouvez économiser.
Un CRÉDIT D’IMPÔT réduit votre facture d’impôt finale.
Une DÉDUCTION FISCALE est un élément ou une dépense que vous pouvez déduire. Elle réduit le montant total de votre revenu imposable.
En règle générale, avec un crédit d’impôt, vous économisez de l’argent dollar pour dollar. Avec une déduction fiscale, vous n’économisez qu’un pourcentage de la dépense que vous demandez.
Comment fonctionne un crédit d’impôt? Supposons que vous deviez 1 500 $ d’impôts. Avec un crédit d’impôt de 1 000 $, vous ne devrez que 500 $. L’expression « dollar pour dollar » signifie exactement cela. Avec un crédit d’impôt de 1 500 $, vous payez 1 500 $ de moins en impôt sur le revenu.
Comment fonctionne une déduction fiscale? Supposons que vous soyez un travailleur indépendant ou que vous dirigiez une petite entreprise. Au moment de la déclaration d’impôt, vous pouvez déduire les dépenses liées à votre entreprise. Vous réduisez ainsi votre revenu d’entreprise imposable.
Par exemple, si vous gagnez 60 000 $ par an et que vous avez déduit 10 000 $, vous ne serez imposé que sur 50 000 $. Vous pouvez même vous retrouver dans une tranche d’imposition inférieure. Une tranche inférieure implique que vous payez un taux d’imposition plus faible.
Quels sont les crédits d’impôt les plus courants?
Les crédits d’impôt peuvent réduire votre revenu imposable. Il vous suffit de répondre aux critères d’éligibilité. Voici une liste des crédits d’impôt les plus courants dont peuvent bénéficier les Canadiens. Nous avons indiqué la ligne où vous les trouverez sur votre déclaration de revenus :
Montant personnel de base (ligne 3 000)
Tous les contribuables peuvent demander un pourcentage du montant personnel de base. Par exemple, le montant personnel de base fédéral maximum pour 2022 est de 14 398 $. Les contribuables peuvent demander un crédit d’impôt de 15 % de ce montant (2 159,70 $).
Crédit d’impôt pour personnes handicapées (ligne 31 600)
Le crédit d’impôt pour personnes handicapées est un crédit d’impôt non remboursable. Il permet de réduire l’impôt sur le revenu des personnes handicapées. Le membre de la famille qui subvient aux besoins de la personne handicapée peut également y avoir droit.
Montant pour l’achat d’une maison (ligne 31 270)
Les acheteurs d’une première maison peuvent demander le montant pour l’achat d’une maison et économiser jusqu’à 1 500 $ sur leur facture d’impôt.
Crédit pour la TPS/TVH
Les Canadiens à faible revenu bénéficient automatiquement du crédit pour la TPS/TVH. Ce crédit les aide à compenser les taxes qu’ils paient sur les produits et services tout au long de l’année. Le gouvernement verse ce crédit quatre fois par an.
Crédit d’impôt pour garde d’enfants (ligne 21 400)
Les différents niveaux de gouvernement offrent des crédits d’impôt aux parents de jeunes enfants. L’allocation canadienne pour enfants en est un exemple.
Remboursable ou non remboursable
Un crédit d’impôt peut être remboursable ou non remboursable.
Si votre crédit d’impôt remboursable est de 1 500 $ mais que vous ne devez que 1 400 $ d’impôt, vous recevrez les 100 $ supplémentaires sous forme de remboursement. Si le crédit d’impôt n’est pas remboursable, les 100 $ supplémentaires ne vous appartiennent pas.
Quelles sont les déductions fiscales les plus courantes?
Les déductions fiscales permettent de réduire votre revenu imposable. Les Canadiens peuvent économiser de l’argent grâce aux déductions fiscales provinciales et fédérales. Voici quelques exemples de déductions fiscales fédérales :
REER (ligne 20 800)
Tous les contribuables âgés de moins de 71 ans peuvent bénéficier d’une déduction au titre des REER. Vous pouvez cotiser jusqu’au maximum indiqué sur votre avis de cotisation. Vous pouvez reporter votre cotisation à un REER et la réclamer au cours d’une année fiscale ultérieure.
Déduction pour pension fractionnée (ligne 21 000)
Si votre revenu de pension imposable est élevé, le « fractionnement » est un moyen de payer moins d’impôt. Vous pouvez transférer jusqu’à 50 % de votre revenu dans la déclaration de revenus de votre conjoint. Vous réduisez ainsi le montant de votre revenu imposable. Les conjoints de fait peuvent également bénéficier de cette déduction.
Cotisations annuelles syndicales, professionnelles ou similaires (ligne 21 200)
Si vous avez payé des cotisations syndicales annuelles pour votre emploi, vous pouvez les déduire. Inscrivez le montant « autres déductions » de votre T4.
Frais de garde d’enfants (ligne 21 400)
Avez-vous payé des frais de garde d’enfants pour que vous ou votre conjoint puissiez travailler ou étudier? Vous pourriez avoir droit à une déduction. Vérifiez les critères d’admissibilité.
Déduction pour produits de soutien aux personnes handicapées (ligne 21 500)
Cette déduction est destinée aux personnes souffrant d’un handicap mental ou physique. Si vous y avez droit, vous pouvez déduire les dépenses pour les soins d’un préposé personnel et d’autres dépenses. Vous ne pouvez pas reporter cette déduction.
Perte d’investissement d’entreprise (ligne 21 700)
Vous pouvez demander une déduction si votre entreprise perd de l’argent.
Frais de déménagement (ligne 21 900)
Vous avez déménagé pour des raisons professionnelles ou scolaires? Vous pouvez peut-être déduire les frais de déménagement.
Intérêts payés sur vos prêts étudiants (ligne 31 900)
Si vous êtes étudiant, vous pouvez déduire les intérêts payés sur votre prêt étudiant. Le gouvernement fédéral offre plusieurs allégements fiscaux aux étudiants admissibles.
Où se trouve la liste complète?
Il existe un avantage fiscal pour à peu près tout le monde. Consultez la liste complète des crédits d’impôt et des déductions fiscales du gouvernement du Canada. Renseignez-vous également sur les avantages fiscaux offerts par votre province ou territoire.
Crédit d’impôt ou déduction fiscale : qu’est-ce qui est le plus avantageux?
Les gens préfèrent généralement les crédits d’impôt. Ils peuvent être plus avantageux que les déductions fiscales, car ils réduisent directement le montant de l’impôt que vous devez payer.
Conclusion
Vous sentez-vous stressé à l’heure de l’impôt sur le revenu? Les crédits et les déductions peuvent vous soulager.
N’oubliez pas…
- Vous devez répondre aux critères d’admissibilité.
- Vous ne pouvez pas demander un crédit et une déduction pour la même dépense. Par exemple, un étudiant ne peut pas demander la déduction pour frais de scolarité et le crédit d’impôt pour l’éducation et la formation tout au long de la vie.
Vous avez reçu une énorme facture d’impôt et vous avez des difficultés financières? Nous pouvons vous aider. Prenez contact avec nous dès aujourd’hui!
